PVC泡沫产线自动化设备引入及与现有产线整合改造项目可行性研究报告
思瀚产业研究院 维赛新材    2024-01-12

1、项目概况

本项目拟投资总额为 6,000.00 万元，建设期为 12 个月，项目建设地点位于江苏省连云港经济技术开发区云池路 99号。

本项目为连云港生产基地技术改造项目，内容包括 PVC 泡沫产线的自动化设备引入及与现有产线的整合。项目完成后将减少生产环节中人为因素造成的技术不确定性，充分发挥公司现有的核心技术优势，提高生产自动化水平，从而有效提高生产效率，降低生产成本，降低产品不良率。

2、项目实施的必要性

（1）符合节能减耗、环境友好的政策方向

本项目属于技改项目，将针对 PVC 泡沫芯材的前端发泡与后端加工环节进行产线的自动化改造。项目通过自动化精准投料、智能化生产，能够有效提升PVC 泡沫良率，显著减少原材料消耗，降低单位成品的材料与能源消耗，是公司在提升自身生产效率同时，符合环境友好、节能减排政策的有效举措，顺应国家和社会促进制造业和材料产业进行产业升级的需求。

（2）提升生产线自动化、智能化水平，降低成本

随着人工成本的上升，为降低生产成本，提升公司的盈利水平，公司有必要优化生产工艺，提高生产自动化技术水平。公司现有生产线的部分环节仍然依赖人力，一定程度上限制了生产效率的提升，设备自动化程度有待进一步提高。

公司拟利用现有场地对厂房内现有生产线进行自动化改造和技术升级，引进先进的自动化设备，全面提升公司生产的自动化水平，用自动化设备替换部分环节的人力，以提升产品质量，减少生产成本，并提高生产效率。

（3）提升盈利水平、保持并扩大竞争优势

随着产品工艺复杂程度和客户品质要求的提升，公司亟需通过技术化改造提高自动化生产水平并优化生产工艺能力，从而提高产品质量和生产效率，增强公司的核心竞争力。

综上，本项目是公司核心技术相关产品生产能力的提升，公司在智能工厂技术趋势背景下，提升产品生产效率、质量与自动化水平，可以更好的满足客户对公司产品的要求，有利于公司核心技术的相关产品的推广应用，进一步提高市场份额，巩固并提升公司的行业地位，从而增强盈利能力。

3、投资概算

本项目拟投资总额为 6,000.00 万元。本项目投资数额、构成以及测算依据国家发展改革委和建设部共同发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）等现行相关设计标准、规定、规范。

本次投资项目是子公司江苏维赛在原有产品生产基础上的技改项目，通过自动化设备的引进与与现有产线的整合，提升生产自动化水平，实现发泡环节全自动化精细控制。公司进行了充分的市场调研，结合自身经营情况进行相关设备升级等的投资规模测算，得出此项目的投资总额。

公司参照当前市场公允价格，确定了投资项目所需的金额。投资所涉及的固定资产、设备等项目所需资金的确定主要以市场同类产品的平均市场价格为参考。

（1）设备购置费用

设备购置费用5,715万元。

设备的需求量及单价主要根据公司同类设备的历史合同或市场询价确定。

（2）项目预备费

本项目建设内容为自动化设备引入，升级公司产线的自动化水平，因硬件材料价格变化，供应商报价不能完全体现成本变动，建设成本存在一定的变动因素。因此，公司按不超过资本性支出的 6%预测计提 285.00 万元的项目预备费，内容包括：硬件设备的价差费、设备安装调试及其他费用调整等增加的费用。

4、项目的组织实施与建设期

本项目建设期为一年（12 个月）。

5、项目环境保护措施

公司生产经营中主要排放污染物、采取的防治措施及其治理效果情况如下：

生活污水经化粪池和集水池预处理后排入办公楼污水管网，洗手池污水直接引入办公楼污水管网。

加强车间通排风，并由专业活性炭设备对厂房进行空气净化处理，能够满足大气污染物排放标准，对周边环境影响较小。

经营过程中产生的噪声对环境影响不大。

将垃圾进行分类，环卫部门定期清运，严禁乱堆乱扔，防止产生二次污染。生产废弃物公司将委托回收公司回收利用，并执行联单制度；粉末状固体废弃物由专业收容袋集中收集，并交由专业处理公司统一回收处理。

6、项目选址

本项目的实施地点位于江苏省连云港经济技术开发区云池路 99 号，公司持有该地块的国有建设用地使用权。

7、项目效益分析

本项目计算期为 10 年，其中建设期 1 年，预计在建设当年产生收入，运营期平均年度新增产值预计可达到 5,723.97 万元。

（1）项目效益分析各项指标的确定依据及计算过程

1）营业收入

本项目经济效益主要来自于 PVC 结构泡沫材料产品收入，达产年贡献的收入金额为 5,723.97 万元。

营业收入测算基于如下假设：1）根据下游市场有效需求的分析，结合本次技改项目建设、实施方案，合理预计达产时间、产能利用率及产量提升情况，并假定当期的销量等于当期产量；2）销售单价根据公司 2021 年度销售平均价格及对未来市场行情推断确定。

2）营业成本

营业成本主要包括直接材料、直接人工和制造费用。直接材料、除折旧摊销外的制造费用采用销售百分比法进行测算，直接人工以项目投产后需要投入的生产人员为基础，基于往年人均年薪及福利水平并参考销售百分比法进行测算。

3）项目税金

本项目销项税税率按照 13%进行预估，项目设备、原辅材料增值税进项税税率按照 13%进行预估，城市维护建设说、教育费附加以及地方教育费附加分别按照 7%、3%和 2%的税率计算，所得税按照利润总额的 15%进行估算。

4）期间费用及折旧摊销

期间费用按照公司往年期间费用率占比，采用销售百分比法进行预估，其中运输费用在销售费用中进行预估测算。

折旧摊销采用与公司现行相同的会计政策及会计估计，以项目所用的土地、建筑工程费、设备等金额进行测算。

（2）项目效益分析是否与现有市场容量、公司产品需求度、公司现有技术水平相匹配、是否符合谨慎性原则

本项目系技术改造项目，旨在通过 PVC 泡沫产线的自动化设备引入及与现有产线的整合，减少生产环节中人为因素造成的技术不确定性，提高生产自动化水平，有效提高生产效率，降低人工成本及产品不良率，与现有产品市场容量、需求度及技术水平未发生重大变化。

基于上述背景，公司本次连云港生产基地技术改造项目与现有市场容量、公司产品需求度、公司现有技术水平相匹配，符合谨慎性原则。