“悟道青城”文化演艺综合项目可行性研究报告
思瀚产业研究院    2025-11-11

现代旅游业已经发展成为集“食、住、行、游、购、娱”等旅游六要素于一体、能够满足人们精神需求的综合性产业。其中，旅游景区是旅游业的核心要素，同时也是旅游产品和旅游产业链的主体成分及中心环节；旅游交通运输是“纽带”，为游客提供出行服务；景区内客运索道、观光车服务是提升游客景区游览体验，丰富景区游览方式的重要旅游设施服务；酒店是重要的旅游基础设施，为游客提供住宿、餐饮、休闲、娱乐等服务；旅行社组织的旅游团队是酒店、旅游交通运输和景区重要的客源之一。

都江堰市位于成都平原西北边缘岷江出山口处，因水利工程都江堰而得名，距离成都市区约 50 公里，是全球为数不多拥有世界文化遗产、世界自然遗产、世界灌溉工程遗产的“三遗之城”，辖区内拥有以青城山、都江堰为代表的一大批著名旅游景点。其中，青城山位于都江堰市西南 15 公里处，因山上树木茂盛，四季常青，历来享有“青城天下幽”的美誉。青城山是中国道教的重要发祥地，全山的道教宫观以天师洞为核心，包括建福宫、上清宫、祖师殿、圆明宫、老君阁、玉清宫、朝阳洞等 10 余座。

都江堰是著名的古代水利工程，始建于秦昭王末年（约公元前 256 年～前 251 年），位于都江堰市城西，处于岷江从山区泻入成都平原的地方。在都江堰建成以前，岷江江水经常泛滥成灾。公元前 256 年，秦国蜀郡太守李冰吸取前人的治水经验，率领当地人民兴建水利工程。都江堰建成后，成都平原沃野千里，成为“天府之国”，这项工程直到今天还在发挥着作用，被称为“活的水利博物馆”。

1、项目概述

本项目选址于都江堰市青城山镇青城社区，将在充分挖掘青城山道家文化内涵以及都江堰历史代表人物故事的基础上，借鉴国内其它优秀旅游演艺项目运营经验，创作反映都江堰城市精神的高品质文化演艺作品，并以现代艺术表现形式和高端多媒体互动科技为手段，打造符合游客体验需求，集文化演艺、互动体验、亲子游乐等功能于一体的文旅综合体项目。

本项目建成后将提供一座能容纳1,200 名观众的室内演艺中心，同时配套建设多媒体互动展馆、商业休闲等设施，积极开发“月光经济”，丰富公司旅游产品线，提高游客过夜率，助力都江堰旅游产业高质量发展。

公司深耕旅游业多年，拥有丰富的观光车运营管理经验，积累了一批观光车维护、运营、管理人才，为青城前山观光车采购项目的顺利实施打下了良好的基础。针对“悟道青城”文化演艺综合项目，一方面公司依托现有业务积累了丰富的市场营销、旅游服务、经营管理等方面的经验，对旅游业发展以及都江堰旅游资源内涵和特点有着全面深刻的理解和认识，有利于项目品牌建设以及制定正确的经营发展战略，并将现有运营管理经验和营销推广模式有效嫁接在本项目后续实施过程中，实现各业务协同发展，降低成本。

另一方面，公司将在该项目规划、设计、施工、运营的全过程引入专业合作机构，增强投资决策的前瞻性、投资管理的科学性以及项目运营的专业性，降低投资风险和运营风险，增强项目盈利能力，并有针对性的积极通过市场化方式引进旅游演艺业务领域的专业人才，提升专业化运营水平。

2、项目实施的必要性分析

（1）优化都江堰旅游产业结构，助力都江堰旅游产业高质量发展

都江堰以举世闻名的都江堰水利工程而得名，辖区内旅游资源丰富，是首批中国优秀旅游城市。旅游业作为重要的第三产业，是现代服务业的重要组成部分，具有综合性强、关联度大、产业链长等特点，已成为推动地方经济发展的一支重要力量，旅游业也一直是都江堰支柱产业之一。

但一直以来，都江堰旅游产业主要以自然景观、历史遗址等初级观光旅游业态为主，深层次、丰富性的文化体验类旅游产品明显不足。随着旅游消费观念的升级，都江堰现有旅游产品已经无法满足游客多层次旅游消费需求，导致游客停留时间短、过夜率低，并在一定程度上制约了都江堰旅游业的健康发展。

“悟道青城”文化演艺综合项目将充分挖掘青城山道家文化内涵以及都江堰历史代表人物故事，创作反映都江堰城市精神的高品质文化演艺作品，并配套建设多媒体互动展馆、商业休闲等设施，打造二次消费主题空间，丰富都江堰旅游产品结构和文化内涵，有效延长游客停留时间，促进当地旅游业与文化产业融合发展，助力都江堰旅游产业高质量发展。

（2）扩展公司业务单元，增强抗风险能力

公司目前主要依托青城山-都江堰风景名胜区为游客提供索道、观光车服务，业务规模较小且结构较为单一，同时受景区游客承载量的制约，公司现有业务发展受到一定限制。本项目建成后，公司主营业务将由目前的索道、观光车服务扩展至以旅游演艺为核心的文旅综合体项目运营领域，延伸了公司的业务链条，有利于发挥各业务板块的协同效应，构建“旅游+文化”多元化发展的业务格局，从而增强公司抗风险能力。

（3）加快公司业务转型升级，推动公司战略规划落地实施

公司致力于成为业务完善、服务优质、成长稳健、业绩优良、运作规范的全国知名旅游综合性服务企业。为实现上述战略目标，公司将立足于青城山-都江堰风景名胜区，面向国内外旅游市场，把握旅游业快速发展、旅游消费不断升级的发展趋势，完善旅游服务体系，稳步推进旅游产业多元化扩张和业务转型升级。本项目实施后，公司将建立更加多元化的业务发展格局，有利于提升公司业务层次和文化内涵，是推动公司战略规划落地实施的重要举措之一。

3、项目实施的可行性分析

（1）国家产业政策大力支持

根据国家发改委发布的《产业结构调整指导目录（2019 年本）》，本项目属于文化旅游项目，被列入鼓励类，项目建设符合国家产业政策。与此同时，近年来我国先后出台一系列政策支持旅游业融合、集群发展，推动旅游业从传统观赏型向文化体验型、互动游乐型转变。

2018 年 3 月，国务院办公厅印发的《关于促进全域旅游发展的指导意见》提出，要积极推动剧场、演艺、游乐、动漫等产业与旅游业融合开展文化体验旅游。2019 年 3 月，文化和旅游部发布的《关于促进旅游演艺发展的指导意见》明确将推进旅游演艺的转型升级作为首要任务，鼓励发展中小型、主题性、特色类、定制类旅游演艺项目。支持条件成熟的旅游演艺项目向艺术教育、文创设计、展览展示、餐饮住宿、休闲娱乐等综合配套业态转型。

2021 年 4 月，文化和旅游部印发的《“十四五”文化和旅游发展规划》进一步提出，要坚持融合发展，以文塑旅、以旅彰文，完善文化和旅游融合发展的体制机制，支持文艺表演团体、演出经纪机构、演出场所与旅游景区、旅游饭店和重点旅游目的地加强合作，打造一批具有示范价值和社会效应的旅游演艺项目。同时，鼓励体验、互动等消费新模式发展，打造沉浸式旅游体验新场景。随着相关支持政策的陆续出台，将为本项目的实施创造有利的政策环境。

（2）旅游演艺行业发展前景广阔

本项目建成后将以旅游演艺为核心，满足人们日益增长的精神文化消费需求。近年来，在文化和旅游融合发展的大背景下，旅游与演艺的边界越来越模糊，产业融合度越来越高，旅游业的快速发展也进一步带动了旅游演艺市场规模的增长。

根据道略文旅产业研究院统计数据显示，2019 年国内旅游演艺市场的总票房达到 68.02 亿元，同比增长 15.1%。2015-2019 年，我国旅游演艺市场保持稳健、快速增长，票房收入从 36.45 亿元增长至 68.02 亿元，复合增速达到 16.9%。旅游演艺兼具旅游、文化、休闲等属性，随着经济的发展和居民收入水平的提升，未来发展前景广阔，从而为本项目的实施创造了良好的市场空间。

（3）目标市场潜在客源丰富

本项目实施地点位于都江堰市，距离成都市区仅 50 公里左右，交通十分便捷。成都是中国休闲之都，常住人口超过 2,000 万，旅游消费潜力巨大。2020 年，随着都江堰融创文旅城项目开业运营，都江堰市凭借丰富的旅游资源吸引了大量游客前来体验、游玩，2020 年全市城市游、乡村游接待游客分别为 762 万人次、1,405 万人次，分别同比增长 18.51%、35.49%。2021 年，都江堰旅游业继续保持稳步发展，全市城市游及乡村游接待游客达到 2,402 万人次，同比增长 10.84%。因此，本项目有着丰富的潜在客源基础，项目建设市场条件可行。

（4）公司已就实施本项目进行了充分的准备

公司深耕旅游业多年，积累了丰富的运营管理经验，在一定程度上有利于项目的稳步实施。比如，本项目的目标客户、销售模式与公司现有索道、观光车业务具有相似性，公司可以将现有运营管理经验和营销推广模式有效嫁接在本项目后续实施过程中，实现各业务协同发展。同时，公司股东中青旅是国内主要的综合性旅游企业之一，可以为本项目的实施输送优质的资源和项目运作、营销推广经验。

此外，针对本项目经营特点，公司将在项目后续实施过程中适时引入专业合作机构，提供专业支持，通过优势互补降低投资风险和运营风险，增强项目盈利能力。截至目前，公司已就项目整体规划与相关专业机构进行对接，目前已有多家意向合作方。

4、投资概算

本项目计划总投资为 22,000.00 万元，工程建设费用 10,893.93万元；工程建设其他费用 10,682.66 万元； 预备费 363.41万元；铺底流动资金 60.00万元；

（1）建筑工程费

本项目拟建设一座能容纳 1,200 名观众的大型室内演艺中心，并配套建设多媒体互动展馆、商业休闲等设施，打造符合游客体验需求，集文化演艺、互动体验、亲子游乐等功能于一体的文旅综合体。本项目建筑工程总投资 5,885.49 万元，具体构成如下：土石方工程、大型室内演艺中心、多媒体互动展馆、商业休闲及文创设施 、室外配套工程。

（2）设备购置费

本项目计划引进国内外先进的影音设备和互动游乐设备，预计设备购置费为5,008.44 万元，其中多媒体承载部分设备 3,410.44 万元，机械部分设备 1,598.00万元。

（3）工程建设其他费用

本项目工程建设其他费用合计 10,682.66 万元，其中土地出让金 6,300.00 万元系根据项目计划用地面积并参考周边土地出让单价水平进行测算；演出节目编创成本 3,000.00 万元系根据项目初步规划及演艺内容和形式，并参考同行业类似项目投资额进行暂估；其他费用合计 1,382.66 万元，主要包括工程勘察费、设计费、监理费、造价咨询服务费、项目建设管理费、城市基础设施配套费等，相关费用系根据国家及行业有关规定，并结合四川省和本项目的具体情况进行测算。

（4）预备费

预备费是针对本项目在实施过程中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，包括基本预备费和涨价预备费。结合本项目建设情况，仅考虑基本预备费，按照建筑工程费、工程建设其他费用（不含土地出让金、演出编创成本）的5%进行测算，预计投资额为 363.41 万元。

（5）铺底流动资金

铺底流动资金是为保证项目正常生产经营而列入建设工程项目总投资的费用，结合本项目的具体情况，铺底流动资金暂估金额为 60.00 万元。

5、主要原材料和能源的供应情况

本项目建设所需的钢材、水泥、砂石、木材等建筑材料，市场供应充足；涉及的舞台音响及灯光设备、互动游乐设备等，公司将结合整体规划及经营需要向合格供应商采购。项目建成投运后，消耗的能源主要为电、水、燃气，公司将直接向当地供电、供水、燃气公司采购。项目运营所需的演艺作品及游乐主题方案，将由公司与第三方专业机构合作编创。

6、项目实施主体和选址

本项目实施主体为成都市青城山都江堰旅游股份有限公司全资子公司青都文化，拟选址于都江堰市青城山镇青城社区。青都文化已通过公开挂牌出让方式取得项目建设用地使用权，宗地面积 28,146.79m2，并已缴纳该宗土地出让金，土地权属证书正在办理过程中。

7、备案及环评情况

2021 年 8 月，青都文化就本项目备案及环评分别取得了都江堰市发展和改革局出具的《四川省固定资产投资项目备案表》（备案号：川投资备【2108-510181-04-01-760821】FGQB-0241 号），以及成都市都江堰生态环境局出具的《建设项目环境影响登记表》（备案号：202151018100000103）。

本项目建成后产生的污染物（源）主要包括废气、生活污水、一般固废、噪声等。其中，针对餐厨油烟、备用柴油发电机等产生的废气，公司将安装相应的净化装置，经处理达标后排放；针对项目运营中产生的生活污水，公司将配套建设污水预处理池，经预处理达标后通过市政污水管网排放至污水处理厂处理；针对项目运营中产生的生活垃圾等一般固废，公司将统一收集后交由环卫部门清运处理；针对项目运营中产生的噪声，公司将合理规划布局，对演艺中心等场地进行隔声、减振处理，合理安排演出时间，并加强周边绿化，降低噪声的影响。

8、项目建设工期和实施进展情况

本项目建设期为 2 年，其中前期工作阶段 3 个月，工程实施阶段 21 个月（包括施工准备、主体工程施工、附属设施施工、设备购置安装、竣工验收等）。本项目正在进行前期规划准备工作，暂未开工建设。

9、投资项目的效益分析

本项目建成后，公司将聘请国内专业的主创和策划团队，编创反映都江堰城市精神和文化底蕴的文化演艺节目以及互动游乐方案，以现代艺术表现形式和高端多媒体互动科技为手段，为广大游客提供高品质的文化视觉盛宴以及全方位的沉浸式休闲娱乐体验，并主要通过门票销售获得收入。针对本项目配套建设的商业项目，公司前期将主要通过引入专业品牌或机构进行合作的方式经营，后续待相关业务经营能力进一步完善后，也可适时采取自主经营的模式。

本项目计算期为 12 年，其中建设期 2 年、运营期 10 年，主要经济指标测算结果如下：

运营期内平均值营业收入 10,545.06 万元；运营期内平均值净利润 2,106.79 万元 ；财务内部收益率（税前） 11.97% -财务内部收益率（税后） 9.47%；投资回报期（税前） 8.14 年；投资回报期（税后） 8.84 年 ；

本项目系成都市青城山都江堰旅游股份有限公司新增的业务领域，主要经济指标根据本项目初步规划，并参考国内类似演艺项目经营情况进行测算如下：

（1）营业收入

本项目建成投运后营业收入主要来源于旅游演艺中心门票、多媒体互动展馆门票等，运营期内年均营业收入 10,545.06 万元

（2）总成本费用

本项目建成投运后总成本费用主要包括原材料、燃料动力、员工工资及福利、演出成本、营销成本、修理费、折旧摊销、财务费用等，预计运营期内年均总成本费用为 7,533.96 万元，具体情况如下：

1）原材料：运营期内原材料年均成本为 210.90 万元。

2）燃料动力：运营期内燃料动力年均成本为 527.25 万元。

3）员工工资及福利：参考公司及都江堰市周边工资水平进行测算，运营期内年均员工工资及福利成本为 911.30 万元。

4）折旧摊销费用：房屋、建筑物和机器设备等固定资产以及土地出让金、演出编创等无形资产采用直线法进行折旧、摊销，运营期内年均折旧摊销费用为1,530.80 万元。

5）演出成本：主要包括演出时段用水、用电、舞台布置、服装等费用，按照 3.00 万元/场、每三年增加 0.25 万元/场进行计算，运营期内年均演出成本为2,966.25 万元。

6）营销成本：运营期内年均营销成本为 971.11 万元。

7）修理费：按照每年折旧摊销费用的 5.00%进行计算，运营期内年均修理费为 76.54 万元。

8）其他费用：主要包括本项目运行期间的办公费、保险费用等，运营期内年均 339.80 万元。

本项目实施后公司将新增旅游演艺业务，从而进一步丰富旅游产品线，项目预期经济效益是基于产业政策环境、文旅融合发展背景下旅游演艺市场需求、都江堰市旅游业发展特点等因素，并参考国内类似演艺项目经营情况审慎测算，与现有市场容量、旅游演艺服务需求度以及都江堰市旅游产业结构优化升级内在需求相匹配，符合谨慎性原则。

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