巴塞尔协议对中国银行业监管的影响
思瀚产业研究院    2022-11-27

巴塞尔资本协议（或称巴塞尔协议Ⅰ）由巴塞尔银行监管委员会（或称巴塞尔委 员会）于 1988 年制订，是一套银行资本衡量体系，实施最低资本标准为 8%的信用风险衡量架构。

自 1999 年起，巴塞尔委员会开始对巴塞尔协议Ⅰ进行修改，并就新资本充足框架（巴塞尔协议Ⅱ）颁布若干建议，以替代巴塞尔协议Ⅰ。

巴塞尔协议Ⅱ保 留巴塞尔协议Ⅰ的最低资本要求等主要元素，并通过引入以下措施改善资本架构，包 括：就资本规定及信用风险评价作出建议，以改善资本架构对信用风险的敏感度；引 进监控及监察标准，让银行就其整体风险进行内部评价；提高银行向公众汇报的透明 度。

2010 年 9 月，巴塞尔协议Ⅲ出台，根据新协议，商业银行必须上调资本金比率， 以加强抵御金融风险的能力。协议规定，截至 2015 年 1 月，全球各商业银行的一级 资本充足率下限将从现行的 4%上调至 6%，由普通股构成的“核心”一级资本占银 行风险资产的下限将从现行的 2%提高至 4.5%。

2004 年 2 月，银监会以巴塞尔协议Ⅰ为基准制订《商业银行资本充足率管理办 法》。2007 年 2 月，银监会根据巴塞尔协议Ⅱ制订《中国银行业实施新资本协议指导 意见》。2011 年 4 月 27 日，银监会根据巴塞尔协议Ⅲ制订《中国银行业实施新监管标准的指导意见》，该指导意见要求表内外资产规模、国际活跃性以及业务复杂性达 到一定程度的银行业金融机构，实施新资本协议中的资本计量高级方法。为了加强商 业银行资本管理，促进商业银行科学、可持续发展，2012 年 6 月，银监会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》，并于 2013 年 1 月 1 日正式施行，《商业银行资本管理 办法（试行）》对商业银行最低资本要求、各级资本的定义以及过渡期均作出明确安排，要求商业银行必须提高资本充足比率，加强抵御金融风险的能力。

此外，《商业 银行资本管理办法（试行）》规定，2018 年底商业银行核心一级资本充足率不得低于 7.5%，一级资本充足率不得低于 8.5%，资本充足率不得低于 10.5%。新资本监管标 准的实施，有助于强化资本约束，并推动银行业金融机构寻求新的效益增长点，以缓 解信贷增长给银行带来的资本补充压力。

目前，中国银行业业务单一、同质化较高、长期依靠存贷利差等传统的信贷业务， 资本充足率保持在相对较高的水平，银行业整体上满足新的监管要求。银行业监管机构为了持续满足巴塞尔协议Ⅲ的要求，大力支持商业银行发展普通股权益外的一级资本，同时提倡创新和转变经营模式。巴塞尔协议 III 的实施，不仅使中国银行业监管 和国际银行业监管全面接轨，也推进了中国银行业风险管理的不断深化和完善。

来源： 思瀚产业研究院 齐鲁银行